Juridische capaciteitsuitbreiding (van € 27 tot € 51)

Om bezwaarschriften en procedures binnen de wettelijke termijnen te kunnen blijven afdoen en in antwoorden op vragen naar juridische adviezen te blijven voorzien, is concernbreed extra juridische capaciteit benodigd. De dekking van de hieraan verbonden kosten is afkomstig van de organisatieonderdelen die een beroep doen op deze capaciteit.

Technische wijzigingen

Perceptiekosten (- € 2,3 mln)

Onder perceptiekosten worden de kosten verstaan die zijn gemoeid met de heffing en invordering van belastingen. Als gevolg van gewijzigde BBV-regelgeving is in de oorspronkelijk begroting 2017 bij het product Afvalinzameling abusievelijk een te laag bedrag opgenomen voor de perceptiekosten voor de afvalstoffenheffing (ASH). Met deze mutatie wordt dit hersteld. Dit leidt tot hogere begrote kosten voor het product Afvalinzameling, waar hogere begrote opbrengsten tegenover staan voor het product Belastingen. Op concernniveau is dus sprake van een budgettair neutrale wijziging. Overigens is in het ASH-tarief 2017 wel rekening gehouden met de hogere perceptiekosten. Dit betekent dat het tarief voor de afvalstoffenheffing 2017 door deze mutatie niet zal wijzigen.

Indexering 2018 (van € 929 tot € 924)

Door het verwerken van de indexering komen de bedragen vanaf 2018 op het juiste prijspeil in de meerjarenbegroting

Cluster specifieke overhead (van € 20 tot - € 559)

Zie toelichting technische wijzigingen programma Beheer van de stad.