De baten hebben voornamelijk betrekking op de opbrengsten uit de verhuur van gymzalen, sporthallen, sportvelden en zwembaden. Daarnaast worden inkomsten verkregen uit de verkoop van toegangsbewijzen voor de diverse voorzieningen, bijvoorbeeld bij de zwembaden.

Lasten

Apparaatslasten
Het grootste deel van de apparaatslasten betreft de kosten van het voor de uitvoering van het sportbeleid benodigde personeel, zoals bijvoorbeeld de medewerkers werkzaam voor het beheer van zwembaden, sporthallen en sportvelden, kinderboerderijen, sportstimulering, natuur en milieueducatie enz.

Interne lasten
De interne lasten bestaan voornamelijk uit de vergoeding voor het gebruik en het groot onderhoud van de diverse sportaccommodaties en de doorbelaste (concern)overhead. Daarnaast worden vanuit dit product kosten intern doorbelast, zoals voor het gebruik van gymzalen en zwembaden ten behoeve van het onderwijs.

Programmalasten
Een deel van de programmalasten betreft verstrekte subsidies. Er wordt subsidie verleend aan onder andere Stichting Diergaarde Blijdorp, Stichting Rotterdam Topsport en Stichting Rotterdam Sportsupport.
Binnen de programmalasten worden daarnaast meerdere projecten en programma’s uitgevoerd, waaronder de implementatie van Sportnota 2017+, de Final en het programma Lekker Fit!.
Verder bestaan de programmalasten uit de kosten van het dagelijks beheer van accommodaties, zoals bijvoorbeeld onderhoud en energie.

Reserves

De onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘Sportprogrammering’ is onder meer bedoeld voor de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport. Daarnaast vinden onttrekkingen plaatst aan Investeringsfonds Rotterdam (IFR) ten behoeven van verbouwingen en aanpassingen aan de accommodaties.
Als bijdrage aan het algemeen financieel beeld, is ten laste van de bestemmingsreserve van het product Sport en Recreatie, een bedrag vrijgevallen.

Meerjarig verloop

De begroting op programmaniveau laat een meerjarig fluctuerend beeld zien. Dit beeld is voornamelijk veroorzaakt door bijstellingen van de budgetten ten behoeve van het Sportbedrijf en Lokale Culturele Centra.