De baten bestaan voornamelijk uit rijksbijdragen in het kader van de gebundelde uitkering (BUIG) ten behoeve van de uitvoering van de Participatiewet.

Lasten

De programmalasten bestaan voor het grootste deel uit de uitkeringslasten (algemene bijstand). De participatiemiddelen, als integrale uitkering in het Gemeentefonds, zijn bestemd voor re-integratie van werkzoekenden, werkzoekenden met een arbeidsbeperking en de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW).

Reserves

Het tekort op de uitkeringslasten (BUIG) voor 2017 is geraamd op € 36,7 mln en voor 2018 op € 57,6 mln. De kosten voor Social Impact Bonds (SIB) bedragen respectievelijk € 3,0 en € 2,6 mln. Het tekort op de BUIG in 2017 en 2018 en de kosten van de SIB (in totaal € 99,9 mln) worden gedekt uit de reserve WWB (Wet Werk en Bijstand). De hoogte van de reserve WWB bedraagt op 1 januari 2017 € 35,0 mln. In 2017 is derhalve een dotatie van € 64,9 mln aan de reserve WWB noodzakelijk.

Meerjarig verloop

In het meerjarig verloop op de programmalasten is de verwachte afbouw van de WSW populatie zichtbaar. Daarnaast wordt het meerjarig verloop beïnvloed door de systematiek van de raming van de uitkeringslasten en het BUIG-budget. De lasten van de sociale uitkeringen worden voor 2 jaren (2017 en 2018) reëel geraamd op basis van volume en prijs. Het BUIG budget voor deze jaren is gebaseerd op de laatst verkregen informatie van het Rijk. Voor de jaren daarna worden de lasten gelijk gesteld aan de verwachte baten.

Het meerjarig verloop op de apparaatslasten wordt met name veroorzaakt door de mutatie in de formatie en de aan het personeelsbestand gerelateerde kosten (loonkosten, overige personele kosten, inhuur). De formatie beweegt gedeeltelijk mee met de omvang van het bijstandsvolume.